Överskott på 1,6 miljoner men minus i vissa verksamheter

Barn- och utbildningsnämnden i Tibro beslutade den 29 september 2026 att fastställa budgetuppföljningen för tertial 2 och delårsbokslutet för augusti 2026. Prognosen visar ett samlat överskott på 1,6 miljoner kronor för året, vilket motsvarar en positiv budgetavvikelse på 0,4 %.

Beslut

Nämnden fastställde delårsbokslutet för augusti 2026 och tertialprognosen för 2026 för barn- och utbildningsverksamheten i Tibro kommun.

Kostnader och finansiering

Överskottet förklaras främst av lägre kostnader inom förskola och grundskola, medan gymnasieverksamheten och Tibro Kompetenscenter visar underskott.

• Förskolan redovisar en positiv budgetavvikelse på 1,6 miljoner kronor. Extra medel som avsatts för en mjukare personalövergång vid avvecklingen av Karusellens förskola har inte behövt användas fullt ut.
• Grundskolan visar ett överskott på 1,8 miljoner kronor, bland annat på grund av lägre undervisningskostnader kopplade till vakanser och svårigheter att rekrytera vissa lärarkategorier.
• Gymnasieverksamheten redovisar ett prognostiserat underskott på 1,0 miljon kronor. Underskottet kopplas i delårsrapporten till att fler elever än budgeterat valt kostsamma gymnasieprogram, trots ett höjt anslag mellan 2025 och 2026.
• Tibro Kompetenscenter, som ansvarar för bland annat vuxenutbildning, svenska för invandrare (SFI) och arbetsmarknadsåtgärder, visar ett underskott på 1,3 miljoner kronor. Det beror enligt rapporten på minskade intäkter i uppdragsutbildningar och fler SFI-elever än beräknat.

Bakgrund

Delårsbokslutet omfattar perioden januari–augusti 2026 för barn- och utbildningsnämndens verksamheter. I rapporten lyfts flera förändringar och händelser under året.

Förskoleorganisationen har anpassats till ett minskat barnantal genom att Karusellens förskola avvecklats. Introduktionsprogrammen inom gymnasieskolan har flyttats till Tibro Kompetenscenter för att samla ungdomsverksamhet och frigöra lokaler för anpassad grundskola.

Under perioden har även flera digitaliseringssatsningar genomförts. Nämnden noterar i delårsrapporten en minskad sjukfrånvaro samt en ökad andel deltagare som går vidare till arbete eller studier efter arbetsmarknadsinsatser.

Konsekvenser och fortsatt bevakning

Delårsbokslutet visar att nämnden som helhet väntas göra ett ekonomiskt överskott, men också att det finns tydliga utmaningar. Dyrare gymnasieval och ett växande behov av vuxenutbildning kräver fortsatt ekonomisk bevakning.

Enligt delårsrapporten pekar kvalitetsrapporter på behov av fortsatt utvecklingsarbete inom undervisning, tidiga stödinsatser samt arbetet med närvaro, trygghet och studiero.

Tidsplan och nästa steg

Delårsbokslutet avser perioden fram till augusti 2026. Prognosen gäller för helåret 2026. Det fortsatta arbetet med ekonomiuppföljning och kvalitetsutveckling sker inom ordinarie styrning i barn- och utbildningsnämnden.